Laughing（謝天華 飾）本認是警方的臥底但政因為一擇宗販毒案件被警司潘SIR（黃日華 飾）追捕 　　其實Laughing加入警隊之前本就是個黑幫成員一直跟隨其老大一哥（黃秋生 飾）在道上打拼一哥對Laughing照顧有加Laughing視一哥有如親兄一哥為了保護自己的地盤及非法生意竟要求Laughing投考警隊讓他可以掌握警方行動 　　Laughing在警校成績優異可惜天意弄人他根本沒機會待在警隊因為反黑警司冼SIR（元彪 飾）被Laughing的黑道氣味所吸引竟指派他做臥底探員就這樣Laughing竟成了"雙重臥底"一哥也樂得Laughing被送進社團去對付自己的同門座頭（吳鎮宇 飾）在這已經復雜的狀況下一件事情令Laughing的處境更復雜他竟愛上了座頭的妹妹Karen（陳法拉 飾） 　　面對法治、恩義、感情...